4327
2017-09-01
根據集團公司2017年度制定的管理創新、管理優化、管理創效的方針思想，市場部在2017年度積極開展、實施了多項管理提升舉措，且于2017年8月份開始將預付款流程、票據傳遞流程重新梳理、固化，并付諸實際業務操作。
預付款流程在2017年8月份之前，并未加入財務部門復核、審查這一環節，管控職責全部落在市場部預付款發起人上，這在一定程度上使采購業務管理的預付款應付數額管控造成紕漏，給公司預付款資金在管控環節層面造成資金風險。從2017年8月份開始，市場部同財務部溝通，落實了所有預付款資金額在付款前均須由財務部主管會計復核預付款對應合同后，再由出納做預付款業務，主管會計不通過，出納不付款。這樣做便給預付款業務上了雙保險，使預付款資金風險降至低。
與此同時，票據傳遞流程在市場部內部也進行了有效管控，特設定票據二次審核權限，即所有采購業務發票傳遞到財務部前由市場部內勤統計進行票據審核，內勤統計審核后報市場部經理簽批。切實做到了發票—入庫單—合同，完全一致，無合同發票不予簽批、入賬。且按照財務部要求做到發票金額、數量、品名等與入庫單相符。這樣不但規范了發票入賬流程，而且夯實了市場部采購業務的基礎票據、合同、入庫流程的管理。
市場部在狠抓內部管理的同時，在發票入賬、資金付款兩項重要環節上與客戶、財務部進行無縫銜接，根據每月初財務部出具的預付款報表、應付賬款報表同客戶對賬，發現問題及時解決處理，不留尾巴問題。
基礎管理的不斷夯實、固化是企業管理提升的基石，市場部將不斷深挖管理提升、管理創效，為集團公司的長足發展保駕護航，為集團公司的明天添磚加瓦。
作者：楊兆凱
